Доходи

Фінансове управління районної державної адміністрації повідомляє, що  до загального фонду зведеного бюджету району за січень-жовтень  2019 року надійшло  власних  доходів в сумі  152061,1тис.грн, що становить 87,8% до плану на рік з урахуванням змін (заплановано – 173108,0тис.грн) та  105,0% до плану на звітний період (заплановано – 144863,0тис.грн), понад план надійшло 7198,1тис.грн. Перевиконання планових показників відбулось за рахунок понадпланових надходжень по податку на нерухоме майно – 1868,9тис.грн, акцизному податку – 2223,4тис.грн та єдиному податку – 1940,6тис.грн.  Порівняно з відповідним періодом 2018 року надходження збільшились на 22935,9тис.грн або на 13,8%, в основному за рахунок надходжень по податку на доходи фізичних осіб –  14518,0тис.грн, акцизного податку – 2606,3тис.грн та єдиного податку – 4343,3тис.грн.

До загального фонду надійшли такі податки: податок на доходи фізичних осіб – 81976,1тис.грн, рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів – 579,1тис.грн, рентна плата за користування надрами – 49,1тис.грн, акцизний податок –14519,4тис.грн, податок на нерухоме майно – 3658,0тис.грн, плата за землю – 15852,9тис.грн, транспортний податок – 210,0тис.грн, туристичний збір – 31,2тис.грн, єдиний податок – 32835,3тис.грн, частина чистого прибутку – 1,4тис.грн, інші надходження – 634,1тис.грн, адміністративні штрафи та інші санкції – 161,2тис.грн, плата за надання адміністративних послуг  – 1263,8тис.грн, надходження від орендної плати за користування комунальним майном – 123,6тис.грн, державне мито – 1,7тис.грн, орендна плата за водні об’єкти – 1,9тис.грн, кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках – 162,3тис.грн.

 З урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (субвенцій, дотацій) з державного і місцевих бюджетів  отримано доходів  до загального фонду  бюджету району  в сумі 519742,7тис.грн, що становить 98,1% до уточненого  плану 10-ти місяців та 83,4% до річного плану.

До спеціального фонду зведеного бюджету за 10 місяців 2019 року надійшло 23971,1тис.грн, з яких 19991,5тис.грн – це власні надходження бюджетних установ, 973,3тис.грн – екологічний податок, 541,2тис.грн – надходження коштів до цільових фондів, 641,1тис.грн. – надходження від відчуження комунального майна, 1048,6тис.грн – надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури населеного пункту, 660,3тис.грн – надходження коштів від продажу землі. Також до спеціального фонду надійшла інша субвенція з місцевих бюджетів в сумі 10533,5тис.грн.

Дохідна частина районного бюджету по загальному фонду за 10 місяців виконана на 99,6%, планові показники становлять 83049тис.грн, фактично надійшло 82748,8тис.грн, невиконання складає 300,6тис.грн. Невиконання планових показників по доходах районного бюджету за 10 місяців 2019 року на 300,6тис.грн відбулося за рахунок того,що в жовтні 2019 року відсутня сплата податку на доходи фізичних осіб від ТОВ ТД «Аншар» Стрижавської селищної ради, тоді як у вересні сплачено 305,0тис.грн до районного бюджету, ТОВ « Правнича компанія справа» Мізяківсько-Хутірської сільської ради сплатило на 746,8тис.грн менше податку на доходи фізичних осіб за оренду паїв ніж за 10 місяців 2018 року, в тому числі в жовтні на 160,5тис.грн менше жовтня 2018 року. Крім того на виконання планових показників вплинуло те, що порівняно з минулим роком зменшилися надходження податку на доходи фізичних осіб по ДП ДГ ПДСС ІС НААН та СТОВ «Поділля Плант» Медвеже-Вушківської сільської ради на 333,1тис.грн та 59,7тис.грн відповідно і по ДУ «Стрижавська виправна колонія №81» на 235,4тис.грн. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження збільшились на 14982,6тис.грн.

Основним податком у районному бюджеті є податок на доходи фізичних осіб, який у структурі доходів загального фонду районного бюджету (без трансфертів) займає 99,1%, виконання становить 99,1% (план 82705,9тис.грн, фактично надійшло – 81976,1тис.грн).До плану недопоступило 729,8тис.грн по вищевказаній причині.

Протягом 10 місяців 2019 року до районного бюджету, крім податку на доходи фізичних осіб, надійшло: 241,9тис.грн рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів, 377,4тис.грн інших надходжень, 78,2тис.грн адміністративного збору за державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, 74,5тис.грн орендної плати за користування комунальним майном.

У складі районного бюджету заплановані дотації та субвенції з державного і місцевих бюджетів. За 10 місяців надійшло дотацій 37185,8тис.грн, що становить 100,0% до плану. Субвенцій з державного і місцевих бюджетів надійшло 295465,5тис.грн при плані 312732,8тис.грн, відсоток виконання становить 94,5%. Питома вага субвенцій у доходній частині районного бюджету займає 71,1%, податок на доходи фізичних осіб – 19,7%, дотації – 9,0%, інші надходження – 0,2%.

До спеціального фонду районного бюджету надійшли доходи в сумі 4485,5тис.грн (без урахування трансфертів) при річному плані 1566,1тис.грн, виконання становить 286,4%.

Селищний бюджет по загальному фонду виконано на 106,9%, при плані 16675,8тис.грн фактично надійшло 17831,8тис.грн, понад план поступило 1156,0тис.грн.

Сільські бюджети по загальному фонду виконано на 114,1%, при плані 45137,8тис.грн фактично надійшло 51480,5тис.грн, понад план поступило 6342,7тис.грн.

Найвищих показників виконання дохідної частини досягли Бохоницька сільська рада – 146,3%, понад план надійшло 1243,5тис.грн, Побережненська сільська рада – 131,1% понад план надійшло 195,6тис.грн та Гавришівська сільська рада – 125,0% понад план надійшло 259,1тис.грн.

Найнижчий відсоток виконання до планових річних показників мають сільські ради: Степанівська – 70,4%, Стадницька  – 72,7%,  Писарівська   – 81,7% та районний бюджет – 83,0%.

Видатки

Видатки бюджету забезпечили стабільне функціонування галузей бюджетної сфери. Характерною рисою видаткової частини бюджету є її соціальна спрямованість, що підтверджується досить високим відсотком видатків, які направляються на соціальний захист населення та соціальне забезпечення, утримання закладів соціально-культурної сфери. Основними споживачами бюджетних коштів залишаються такі галузі, як соціальний захист, освіта, охорона здоров’я.

Протягом січня-жовтня 2019 року по зведеному бюджету району проведено видатків загального фонду в сумі 455711,1тис.грн (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 91,0% планових призначень на вказаний період з урахуванням внесених змін (заплановано 500754,2тис.грн) та 77,8% до уточненого плану на рік  (заплановано 585968,7тис.грн), зокрема по:

• районному бюджету – 385824,9тис.грн або 91,4% планових призначень на вказаний період з урахуванням внесених змін (заплановано 421997,0тис.грн) та 78,2% до уточненого плану на рік  (заплановано 493102,8тис.грн);
• селищному бюджету – 15174,8тис.грн або 91,2% планових призначень на вказаний період з урахуванням внесених змін (заплановано 16639,3тис.грн) та 76,7% до уточненого плану на рік (заплановано 19779,7тис.грн);
• сільських бюджетах – 54711,4тис.грн або 88,1% планових призначень на вказаний період з урахуванням внесених змін (заплановано 62117,9 тис.грн) та 74,9% до уточненого плану на рік (заплановано 73086,3тис.грн).

Кошти місцевих бюджетів району в першу чергу спрямовувались на фінансування соціально-культурної сфери, так, на зазначені цілі використано  377640,2 тис.грн, або 82,9% всіх видатків загального фонду, в тому числі на:

• освіту – 145026,9тис.грн;
• охорону здоров’я – 51302,9тис.грн;
• соціальний захист населення та соціальне забезпечення – 165322,5тис.грн;
• культуру і мистецтво – 13213,7тис.грн;
• фізичну культуру і спорт – 2774,2тис.грн.

Забезпечується в повному обсязі фінансування захищених статей видатків бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати,оплата за спожиті енергоносії, виплата трансфертів населенню.

Кредиторська заборгованість станом на 01.10.2019 року по видатках загального фонду становить 257,1тис.грн.

По  спеціальному фонду за 9 місяців поточного року  проведено видатки в сумі 74601,6тис.грн (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 79,2% до плану на  рік з урахуванням внесених змін (заплановано 94199,2тис.грн), зокрема 57302,9тис.грн на видатки розвитку, в т.ч.:

• придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 4446,6тис.грн;
• капітальне будівництво – 23761,1тис.грн;
• капітальний ремонт – 21014,0тис.грн;
• реконструкцію – 8081,2тис.грн.

Із загальної суми видатків розвитку на виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій протягом звітного періоду використано кошти в загальній сумі 8571,9тис.грн, зокрема на об’єкти:

• «Реконструкція будівлі головного корпусу Вінницької центральної районної клінічної лікарні в частині прибудови зовнішнього ліфта для підйому лежачих хворих» – 550,8тис.грн;
• «Капітальний ремонт приміщень Степанівського НВК: ЗОШ І-ІІІ ст. – ДНЗ» – 61,2тис.грн;
• «Капітальний ремонт пологового відділення Вінницької центральної районної клінічної лікарні» – 1840,8грн;
• «Капітальний ремонт даху «Агрономічненської середньої загальноосвітньої школи I—III ступенів» – 1272,7тис.грн;
• «Придбання медичного обладнання для отоларингологічного відділення Вінницької центральної районної клінічної лікарні» – 32,0тис.грн;
• «Реконструкція покрівлі з влаштуванням скатного даху будівлі Вінницько-Хутірського НВК: ЗОШ I-III ст. — ДНЗ» – 2752,2тис.грн;
• «Капітальний ремонт автомобільної дороги по вул. Гагаріна в с. Агрономічне Вінницького району Вінницької області» – 9,9тис.грн;
• «Капітальний ремонт проїзної частини по 1-му провул. Променевий та 2-му провул. Променевий СДТ «Весна» в с. Агрономічне» – 2052,2тис.грн.