Доходи

Фінансове управління районної державної адміністрації повідомляє, що  до загального фонду місцевих бюджетів району за січень-квітень 2020 року надійшло  власних  доходів в сумі  56048,4тис.грн, що становить 29,7% до плану на рік з урахуванням змін (заплановано – 188967,0тис.грн) та  102,4% до плану на звітний період (заплановано – 54724,3тис.грн), понад план надійшло 1324,0тис.грн. Перевиконання планових показників відбулось за рахунок понадпланових надходжень по акцизному податку – 937,8тис.грн та єдиному податку – 1922,9тис.грн.   Порівняно з відповідним періодом 2019 року надходження збільшились на 1308,8тис.грн або на 2,4%, в основному за рахунок надходжень по єдиному податку.

До загального фонду зведеного бюджету надійшли такі податки: податок та збір на доходи фізичних осіб – 29493,4тис.грн, рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів – 277,0тис.грн, рентна плата за користування надрами – 45,1тис.грн, акцизний податок – 4912,1тис.грн, податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 1127,5тис.грн, плата за землю – 5054,1тис.грн, транспортний податок – 72,9тис.грн, туристичний збір – 23,0тис.грн, єдиний податок – 14525,9тис.грн, податок на   прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності – 26,9тис.грн, інші надходження – 17,2тис.грн, адміністративні штрафи та інші санкції – 33,1тис.грн, плата за надання адміністративних послуг  – 445,9тис.грн, надходження від орендної плати за користування комунальним майном – 54,3тис.грн, державне мито – 1,3тис.грн, кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках – 2,1тис.грн.

 З урахуванням всіх міжбюджетних трансфертів (субвенцій, дотацій) з державного і місцевих бюджетів  отримано доходів  до загального фонду  бюджету району  в сумі 135389,1тис.грн, що становить 99,6% до уточненого  плану 4-х місяців та 32,9% до річного плану.

До спеціального фонду зведеного бюджету за 4 місяці 2020 року надійшло 2470,6тис.грн, з яких: 1904,7тис.грн – це власні надходження бюджетних установ, 284,9тис.грн – екологічний податок, 127,7тис.грн – надходження коштів до цільових фондів, 68,7тис.грн – надходження коштів від продажу землі, 77,9тис.грн – кошти від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва та 6,7тис.грн –інші надходження. Також до спеціального фонду надійшла  субвенція з місцевих бюджетів в сумі 18,0тис.грн.

Дохідна частина районного бюджету по загальному фонду за 4 місяці виконана на 94,9%, планові показники становлять 31238,4тис.грн, фактично надійшло 29647,5тис.грн,  невиконання плану складає 1590,9тис.грн, порівняно з відповідним періодом минулого року надходження також зменшились на 507,4тис.грн.

Основним податком у районному бюджеті є податок та збір на доходи фізичних осіб, який у структурі доходів загального фонду районного бюджету (без трансфертів) займає 99,5%, виконання становить 105,7% (план 30999,4тис.грн, фактично надійшло – 29493,4тис.грн).

Протягом 4 місяців 2020 року до районного бюджету, крім податку на доходи фізичних осіб, надійшло: 83,6тис.грн – рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів; 36,1тис.грн – орендної плати за користування комунальним майном; 29,6тис.грн – адміністративного збору за державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців; 4,7тис.грн – інших надходжень. У складі районного бюджету заплановані дотації та субвенції з державного і місцевих бюджетів. За 4 місяці надійшло дотацій 14454,8тис.грн, що становить 100,0% до плану. Субвенцій з державного і місцевих бюджетів надійшло 52619,7тис.грн при плані 52773,7тис.грн, відсоток виконання становить 99,7%. Питома вага субвенцій у доходній частині районного бюджету займає 54,4%, податок на доходи фізичних осіб – 30,5%, дотації – 14,9%, інші надходження – 0,2%.

До спеціального фонду районного бюджету надійшли доходи в сумі 958,5тис.грн при  плані 371,1тис.грн, виконання становить 258,3%.

Селищний бюджет по загальному фонду виконано на 124,8%, при плані 5749,6тис.грн фактично надійшло 7173,1тис.грн, понад план поступило 1423,5тис.грн.

Сільські бюджети по загальному фонду виконано на 108,4%, при плані 17736,4тис.грн фактично надійшло 19227,7тис.грн, понад план поступило 1491,3тис.грн.

Найвищих показників виконання дохідної частини до помісячного розпису досягли: Медвежовушківська сільська рада – 167,2%, понад план надійшло 325,0тис.грн; Вінницько-Хутірська сільська рада – 155,1%, понад план надійшло 1583,3тис.грн; Ільківська сільська рада – 150,0%, понад план надійшло 237,3тис.грн та Малокрушлинецька сільська рада – 140,1% понад план надійшло 148,2тис.грн.

Разом з тим, 9 сільських бюджетів не виконано, зокрема: Гавришівський, Гуменський, Жабелівський, Лаврівський, Некрасовський, Писарівський, Побережненський, Стадницький та Степанівський.  Найнижчий відсоток виконання до планових  показників мають сільські ради: Стадницька  – 47,5%,   Гуменська – 51,7% та Побережненська – 58,0%.

Видатки

Видатки бюджету забезпечили стабільне функціонування галузей бюджетної сфери. Характерною рисою видаткової частини бюджету є її соціальна спрямованість, що підтверджується досить високим відсотком видатків, які направляються на соціальний захист населення та соціальне забезпечення, утримання закладів соціально-культурної сфери. Основними споживачами бюджетних коштів залишаються такі галузі, як соціальний захист, освіта, охорона здоров’я.

Протягом січня-квітня 2020 року по зведеному бюджету району проведено видатків загального фонду в сумі 114181,0тис.грн (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 82,2% планових призначень на вказаний період з урахуванням внесених змін (заплановано 138860,8тис.грн), зокрема по:

• районному бюджету – 87235,2тис.грн або 85,0% планових призначень на вказаний період з урахуванням внесених змін (заплановано 102639,3тис.грн);
• селищному бюджету – 5982,0тис.грн або 90,4% планових призначень на вказаний період з урахуванням внесених змін (заплановано 7693,1тис.грн);
• сільських бюджетах – 20963,8тис.грн або 73,5% планових призначень на вказаний період з урахуванням внесених змін (заплановано 28528,3тис.грн).

Кошти місцевих бюджетів району в першу чергу спрямовувались на фінансування соціально-культурної сфери, так, на зазначені цілі використано  85636,0тис.грн, або 84,5% всіх видатків загального фонду, в тому числі на:

• освіту – 57511,9тис.грн;
• охорону здоров’я – 18918,3тис.грн;
• соціальний захист населення та соціальне забезпечення – 3419,7тис.грн;
• культуру – 4587,0тис.грн;
• фізичну культуру і спорт – 1199,1тис.грн.

Забезпечується в повному обсязі фінансування захищених статей видатків бюджету, зокрема повнота та своєчасність виплати заробітної плати,оплата за спожиті енергоносії, виплата трансфертів населенню.

Кредиторська заборгованість станом на 01.05.2020 року по видатках загального фонду становить 488,6тис.грн.

По  спеціальному фонду за січень-квітень 2020 року проведено видатки в сумі 6491,2тис.грн (з урахуванням міжбюджетних трансфертів), що становить 26,2% до планових призначень (заплановано 24895,3тис.грн), зокрема 5032,8тис.грн на видатки розвитку:

• придбання обладнання і предметів довгострокового користування –    704,3тис.грн;
• капітальне будівництво – 660,1тис.грн;
• капітальний ремонт – 1691,0тис.грн;
• реконструкцію – 901,3тис.грн.

Із загальної суми видатків розвитку на виконання інвестиційних проектів в рамках здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій протягом звітного періоду використано кошти в загальній сумі 714,9тис.грн, зокрема на об’єкти:

• «Капітальний ремонт (утеплення стін та заміна покрівлі) будівлі

      Вінницької центральної районної клінічної лікарні по

      Хмельницькому шосе, 92, м. Вінниця, II-га черга –308,6тис.грн;

   -   «Капітальний ремонт пологового відділення Вінницької центральної районної клінічної лікарні» – 406,3тис.грн;