РОЗПОРЯДЖЕННЯ
Від 19.02. 2020 року Вінниця № 29
Про схвалення прогнозу районного бюджету на 2021-2022 роки
Відповідно до статей 2, 6, 13, 18, 39 Закону України «Про місцеві державні адміністрації», статті 75-1, підпункту 2 пункту 49 розділу VI «Прикінцеві та перехідні положення» Бюджетного кодексу України та враховуючи висновок Департаменту фінансів Вінницької обласної державної адміністрації від 24.01.2020 року №02-1-23/131:
- Схвалити прогноз районного бюджету на 2021-2022 роки, що додається.
- Визнати таким, що втратило чинність, розпорядження районної державної адміністрації від 12.12.2019 року №410 «Про схвалення прогнозу районного бюджету на 2021-2022 роки».
- Контроль за виконанням цього розпорядження залишаю за собою.
Заступник голови районної
державної адміністрації Олег БЕГУС
ДОДАТОК 1
до розпорядження голови районної
державної адміністрації
від 19.02.2020 року №29
Прогноз районного бюджету на 2021-2022 роки
Загальна частина
Цей прогноз розроблено на основі положень Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України, постанови Кабінету Міністрів України від 15 травня 2019 року № 555 «Про схвалення Прогнозу економічного і соціального розвитку України на 2020-2022 роки», наказу Міністерства фінансів України від 29 березня 2019 року № 130 «Про затвердження Методичних рекомендацій щодо складання у 2019 році місцевих бюджетів на середньостроковий період», районних програм та інших актів законодавства з питань бюджету та міжбюджетних відносин з урахуванням комплексного аналізу економічної ситуації, стану фінансового потенціалу, оцінки досягнутого рівня розвитку.
Метою прогнозу є створення дієвого механізму управління бюджетним процесом, встановлення зв’язку між стратегічними цілями та можливостями бюджету у середньостроковій перспективі, забезпечення прозорості, передбачуваності та послідовності бюджетної політики.
Прогноз включає індикативні прогнозні показники районного бюджету за основними видами доходів, видатків, взаємовідносин районного бюджету з державним, обласним бюджетом та іншими місцевими бюджетами району, який базується на принципах збалансованості, обґрунтованості, ефективності та результативності.
Основними завданнями прогнозу є:
підвищення ефективності управління бюджетними коштами шляхом застосування дієвих методів економії бюджетних коштів, здійснення оптимізації витрат головних розпорядників коштів місцевих бюджетів шляхом виключення непріоритетних та неефективних витрат, насамперед тих, що не забезпечують виконання основних функцій і завдань відповідного головного розпорядника коштів та подальшої оптимізації бюджетних програм;
забезпечення стабільного функціонування бюджетних установ та виконання заходів, передбачених місцевими бюджетними програмами;
визначення та виконання завдань соціально-економічного розвитку району з врахуванням їх пріоритетності.
Прогноз доходів районного бюджету на 2021-2022 роки сформовано з урахуванням очікуваної активізації економічної діяльності на тлі створення сприятливих умов для надходження інвестицій.
Індикативні прогнозні показники районного бюджету на 2021 та 2022 роки є основою для складання головними розпорядниками бюджетних коштів планів своєї діяльності та формування показників проекту бюджету на середньострокову перспективу.
Прогноз районного бюджету на 2021-2022 роки застосовується з метою досягнення наступних результатів:
поліпшення адміністрування місцевих податків i зборів та забезпечення позитивної динаміки їх надходжень;
спрощення процесу управління бюджетними коштами;
удосконалення системи результативних показників у рамках застосування програмно-цільового методу під час складання та виконання районного бюджету з метою підвищення якості надання послуг у відповідних сферах;
підвищення відповідальності головних розпорядників бюджетних коштів за ефективне та раціональне використання бюджетних коштів, посилення бюджетної дисципліни та контролю за витратами бюджету.
Основні індикативні прогнозні показники районного бюджету
грн
|
Показник |
2019 рік |
2020 рік |
2021 рік |
2022 рік |
|
Загальний фонд |
||||
|
Доходи (з трансфертами) |
510 966 084 |
265 510 084 |
279 870 259 |
299 071 786 |
|
Видатки (з трансфертами) |
494 695 292 |
265 510 084 |
279 870 259 |
299 071 786 |
|
Спеціальний фонд |
||||
|
Доходи (з трансфертами) |
8 081 320 |
1 115 098 |
1 192 059 |
1 270 824 |
|
Видатки (з трансфертами) |
40 362 105 |
1 115 098 |
1 192 059 |
1 270 824 |
|
Разом |
||||
|
Доходи (з трансфертами) |
519 047 404 |
288 669 906 |
281 062 318 |
300 342 610 |
|
Видатки (з трансфертами) |
535 057 397 |
266 625 182 |
281 062 318 |
300 342 610 |
Дохідна спроможність районного бюджету
Прогноз доходів районного бюджету на 2021-2022 роки розроблено з урахуванням заходів, спрямованих на реалізацію бюджетно-податкової політики, впровадження економічних реформ з метою встановлення сприятливих умов для ведення бізнесу, оптимізацію інвестиційних процесів шляхом створення умов взаємодії інвесторів з областю, посилення позитивних тенденцій в усіх сферах економіки області із врахуванням подальшої децентралізації.
З метою розширення бази оподаткування та залучення додаткових надходжень до районного бюджету планується вживати заходи щодо:
проведення роботи з суб’єктами господарювання щодо підвищення рівня виплати заробітної плати, дотримання чинного законодавства в частині нарахування заробітної плати працівникам не нижче законодавчо встановленого мінімального рівня;
створення нових робочих місць;
здійснення суб’єктами господарювання виплати орендодавцям – фізичним особам в повному обсязі нарахованої плати за оренду земельних часток (паїв);
збільшення розміру орендної плати за земельні частки (паї);
легалізації виплати заробітної плати (проведення роботи щодо виявлення найманих працівників, праця яких використовується без документального оформлення трудових відносин та належного оподаткування).
Доходи районного бюджету на 2019-2022 роки в розрізі основних показників
грн
|
Показник |
2019 рік |
2020 рік |
2021 рік |
2022 рік |
|
Загальний обсяг доходів, усього у тому числі: |
519 047 404 |
288 669 906 |
281 062 318 |
300 342 610 |
|
міжбюджетні трансферти, усього з них: |
417 824 262 |
172 732 724 |
160 696 600 |
175 874 000 |
|
дотації |
44 737 045 |
43 363 510 |
37 133 300 |
44 069 700 |
|
субвенції |
373 087 218 |
129 369 214 |
123 563 300 |
131 804 300 |
|
податкові надходження, усього з них: |
99 412 000 |
114 395 000 |
118 721 434 |
122 719 934 |
|
Податок та збір на доходи фізичних осіб |
99 247 000 |
114 015 000 |
118 321 334 |
122 299 334 |
|
Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування |
165 000 |
380 000 |
400 100 |
420 600 |
|
неподаткові надходження, усього з них: |
1 811 141 |
1 542 182 |
1 644 284 |
1 748 676 |
|
Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань |
78 900 |
100 000 |
105 900 |
111 900 |
|
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності |
95 777 |
240 084 |
254 200 |
268 700 |
|
Власні надходження бюджетних установ |
953 541 |
1 115 098 |
1 192 059 |
1 270 824 |
|
Кошти від відчуження майна, що належить Автономній Республіці Крим та майна, що перебуває в комунальній власності |
602 605 |
|
|
|
|
Інші доходи |
80 318 |
87 000 |
92 125 |
97 252 |
На 2019 рік районний бюджет з урахуванням внесених змін по доходах затверджений у обсязі 519 047 404 грн, зокрема дотації в сумі 44 737 045 грн, субвенції – 373 087 218 грн.
Із загального обсягу бюджету доходи загального фонду затверджені в сумі 510 966 084 грн, спеціального фонду – 8 081 320 грн.
В проекті на 2020 рік районний бюджет по доходах планується затвердити у обсязі 288 669 906 грн, що на 230 377 498 грн, або на 44,4% менше, ніж у 2019 році, у тому числі дотації в сумі 43 363 510 грн, що на 1 373 535 грн або на 3,1% менше, ніж у 2019 році, субвенції – 129 369 214 грн, що на 243718004 грн, або на 65,3% менше, ніж у 2019 році.
Із загального обсягу бюджету доходи загального фонду планується затвердити в сумі 287 554 808 грн, що на 223 411 276 грн, або на 43,7 % менше ніж у 2019 році , спеціального фонду – 1 115 098 грн, що на 6 966 222 грн, або на 86,2 % менше, ніж у 2019 році.
На 2021 рік районний бюджет по доходах прогнозується у обсязі 281 062 318 грн, що на 7 607 588 грн, або на 2,6 % менше ніж у 2020 році, серед них дотації в сумі 37 133 300 грн, що на 6 230 210 грн або на 14,4% менше, ніж у 2020 році, субвенції – 123 563 300 грн, що на 5 805 914 грн, або на 4,5% менше, ніж у 2020 році.
Із загального обсягу бюджету доходи загального фонду прогнозуються в сумі 279 870 259 грн, що на 7 684 549 грн, або на 2,7 % менше, ніж у 2020 році, спеціального фонду – 1 192 059 грн, що на 76 961 грн, або на 6,9% більше, ніж у 2020 році.
Обсяг доходів районного бюджету (без трансфертів) на 2021 рік визначено в сумі 120 364 718грн або 104,8% до прогнозних показників на 2020 рік. В доходах районного бюджету (без трансфертів) податкові надходження прогнозуються в сумі 118 721 434 грн (98,6%), неподаткові надходження – 1 643 284 грн (1,4%).
Найбільшу питому вагу в складі податкових надходжень в 2021 році займатиме податок та збір на доходи фізичних осіб – 118 321 334 грн (98,3%).
У складі неподаткових надходжень значну питому вагу займають власні надходження бюджетних установ – 1 192 059 грн (72,5%).
На 2022 рік районний бюджет за доходами прогнозується у обсязі 300 342 610 грн, що на 19 280 292 грн, або на 6,9 % більше, ніж у 2021 році, зокрема дотації в сумі 44 069 700 грн, що на 6 936 400 грн або на 18,7% більше, ніж у 2021 році, субвенції – 131 804 300 грн, що на 8 241 000 грн, або на 6,7% більше, ніж у 2021 році.
Із загального обсягу бюджету доходи загального фонду прогнозуються в сумі 299 071 786 грн, що на 19 201 527 грн, або на 6,9 % більше, ніж у 2021 році, спеціального фонду – 1 270 824 грн, що на 78 765 грн, або на 6,62 % більше, ніж у 2021 році.
Обсяг доходів районного бюджету (без трансфертів) прогнозується в сумі 124 468 610 грн і зросте проти 2021 року на 4 103 892 грн або 3,4%. Податкові надходження складуть 122 719 934 грн (98,6%), неподаткові надходження – 1 748 676 грн (1,4%).
У складі податкових надходжень в 2022 році податок та збір на доходи фізичних осіб – 122 299 334 грн (99,7%). Власні надходження бюджетних установ складуть у 2022 році 1 270 824 грн (72,7%) в неподаткових надходженнях.
Фінансове забезпечення пріоритетних напрямів розвитку
Прогнозні показники видатків районного бюджету на 2021-2022 роки розроблено на основі показників дохідної частини районного бюджету та подальшого підвищення мінімальних соціальних стандартів.
В прогнозних показниках враховані вимоги статті 77 Бюджетного кодексу України щодо забезпечення в першочерговому порядку потреби в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ, на проведення розрахунків за електричну енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв'язку, які споживаються бюджетними установами.
Видатки та надання кредитів районного бюджету за функціональною ознакою на 2019-2022 роки
грн
|
Найменування |
2019 рік |
2020 рік |
2021 рік |
2022 рік |
|
|
0100 |
Державне управління |
4 717 194 |
4 931 431 |
5 305 106 |
5 689 944 |
|
1000 |
Освіта |
164 306 921 |
179 225 653 |
198 768 899 |
212 299 285 |
|
2000 |
Охорона здоров'я |
69 216 896 |
17 181 109 |
8 179 092 |
8 659 365 |
|
3000 |
Соціальний захист та соціальне забезпечення |
210 183 826 |
10 641 009 |
10 509 950 |
11 183 244 |
|
4000 |
Культура і мистецтво |
10 149 735 |
8 640 907 |
9 289 791 |
9 955 229 |
|
5000 |
Фізична культура і спорт |
4 314 793 |
4 089 922 |
4 400 308 |
4 719 521 |
|
7000 |
Економічна діяльність |
14 889 571 |
13 000 |
13 000 |
13 000 |
|
8000 |
Інша діяльність |
361 219 |
798 177 |
949 373 |
999 690 |
|
9000 |
Міжбюджетні трансферти |
55 704 624 |
41 103 974 |
43 646 799 |
46 823 332 |
|
Х |
Усього |
535 057 397 |
266 625 182 |
281 062 318 |
300 342 610 |
На 2019 рік районний бюджет з урахуванням внесених змін за видатками та наданням кредитів затверджений у обсязі 535 057 397 грн.
Із загального обсягу бюджету видатки загального фонду затверджені в сумі 494 695 292 грн, спеціального фонду – 40 362 105 грн.
На фінансування соціально-культурної сфери передбачено 458172171 грн, а саме:
освіта – 164 306 921 грн;
охорона здоров’я – 69 216 896 грн;
соціальний захист та соціальне забезпечення – 210 183 826 грн.
культура і мистецтво – 10 149 735 грн;
фізична культура і спорт – 4 314 793 грн;
В проекті на 2020 рік районний бюджет за видатками та наданню кредитів планується затвердити у обсязі 266 625 182 грн, що на 268 432 215 грн, або на 50,2 % менше, ніж у 2019 році.
Із загального обсягу бюджету видатки загального фонду плануються в сумі 265 510 084 грн, що на 229 185 208 грн, або на 46,3 % менше, ніж у 2019 році, спеціального фонду – 1 115 098 грн, що на 39 247 007 грн, або на 97,2 % менше, ніж у 2019 році.
На фінансування соціально-культурної сфери планується передбачити 219 778 600 грн, що на 238 393 571 грн, або на 52,0 % менше, ніж у 2019 році, в тому числі:
освіта – 179 225 653 грн, що на 14 918 732 грн, або на 9,0 % більше, ніж у 2019 році;
охорона здоров’я – 17 181 109 грн, що на 52 035 787 грн, або на 75,2 % менше, ніж у 2019 році;
соціальний захист та соціальне забезпечення – 10 641 009 грн, що на 199 542 817 грн, або на 94,9 % менше, ніж у 2019 році;
культура і мистецтво – 8 640 907 грн, що на 1 508 828 грн, або на 14,9 % менше, ніж у 2019 році;
фізична культура і спорт – 4 089 922 грн, що на 224 871 грн, або на 5,2 % менше, ніж у 2019 році;
На 2021 рік районний бюджет за видатками та наданню кредитів прогнозується у обсязі 281 062 318 грн, що на 14 437 136 грн, або на 5,4% більше, ніж у 2020 році.
Із загального обсягу бюджету видатки загального фонду прогнозуються в сумі 279 870 259 грн, що на 14 360 175 грн, або на 5,4 % більше, ніж у 2020 році, спеціального фонду – 1 192 059 грн, що на 76 961 грн, або на 6,9 % більше, ніж у 2020 році.
На фінансування соціально-культурної сфери прогнозується передбачити 231 148 040 грн, що на 11 369 440 грн, або на 5,2 % більше, ніж у 2020 році, а саме:
освіта – 198 768 899 грн, що на 19 543 246 грн, або на 10,9% більше, ніж у 2020 році;
охорона здоров’я – 8 179 092 грн, що на 9 002 017грн, або на 52,4 % менше, ніж у 2020 році;
соціальний захист та соціальне забезпечення – 10 509 950 грн, що на 131 059 грн, або на 1,2 % менше, ніж у 2020 році;
культура і мистецтво – 9 289 791 грн, що на 648 884 грн, або на 7,5% більше, ніж у 2020 році;
фізична культура і спорт – 4 400 308 грн, що на 310 386 грн, або на 7,6 % більше, ніж у 2020 році.
На 2022 рік районний бюджет за видатками та наданню кредитів прогнозується у обсязі 300 342 610грн, що на 19 280 292грн, або на 6,9% більше, ніж у 2021 році.
Із загального обсягу бюджету видатки загального фонду прогнозуються в сумі 299 071 786грн, що на 19 201 527грн, або на 6,9% більше, ніж у 2021 році, спеціального фонду – 1 270 824 грн, що на 78 765 грн, або на 6,6 % більше, ніж у 2021 році.
На фінансування соціально-культурної сфери прогнозується передбачити 246 816 644грн, що на 15 668 604грн, або на 6,8 % більше, ніж у 2021 році, а саме:
освіта – 212 299 285 грн, що на 13 530 386 грн, або на 6,8% більше, ніж у 2021 році;
охорона здоров’я – 8 659 365 грн, що на 480 273грн, або на 5,9 % більше, ніж у 2021 році;
соціальний захист та соціальне забезпечення – 11 183 244 грн, що на 673 294 грн, або на 6,4 % більше, ніж у 2021 році;
культура і мистецтво – 9 955 229 грн, що на 665 438грн, або на 7,2 % більше, ніж у 2021 році;
фізична культура і спорт – 4 719 521 грн, що на 319 213грн, або на 7,3 % більше, ніж у 2021 році.
Видатки та надання кредитів головних розпорядників коштів районного бюджету на 2019-2022 роки
грн
|
Найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету |
2019 рік |
2020 рік |
2021 рік |
2022 рік |
|
|
0100000 |
Районна рада |
5 903 194 |
5 429 431 |
5 830 751 |
6 242 759 |
|
0200000 |
Районна державна адміністрація |
79 037 591 |
18 711 858 |
8 961 063 |
9 488 305 |
|
0600000 |
Відділ освіти райдержадміністрації |
168 286 077 |
178 265 467 |
192 915 235 |
206 007 257 |
|
0800000 |
Управління праці та соціального захисту населення райдержадміністрації |
207 596 428 |
8 248 397 |
8 821 921 |
9 405 750 |
|
1000000 |
Відділ культури і туризму райдержадміністрації |
18 328 264 |
14 067 851 |
15 143 455 |
16 247 257 |
|
3700000 |
Фінансове управління райдержадміністрації |
55 755 843 |
41 902 151 |
44 490 472 |
47 711 720 |
|
Х |
Усього |
535 057 397 |
266 625 182 |
281 062 318 |
300 342 610 |
Пріоритетні напрямки розвитку закладів освіти районного підпорядкування:
забезпечення розвитку системи освіти;
створення у межах повноважень умов для реалізації прав громадян на освіту, соціального захисту дітей дошкільного та шкільного віку, педагогічних, інших працівників закладів та установ освіти;
створення умов для здобуття громадянами повної загальної середньої освіти відповідно до освітніх потреб особистості, забезпечення розвитку освітнього потенціалу з урахуванням національно-культурних, соціально-економічних, екологічних, демографічних та інших особливостей району;
реорганізація та вдосконалення мережі установ освіти районного підпорядкування;
поширення бачення концепції «Нової української школи» (НУШ);
забезпечення реалізації державної політики у сфері освіти, інноваційної діяльності та інтелектуальної власності;
здійснення контролю за додержанням актів законодавства з питань освіти, виконанням навчальними закладами усіх форм власності державних вимог щодо змісту, рівня та обсягу дошкільної, позашкільної, загальної середньої освіти.
Пріоритетами розвитку галузі охорони здоров’я є забезпечення населення високоякісною і доступною медичною допомогою, зростання показників здоров'я населення (тривалості життя, зниження захворюваності, смертності).
У 2021-2022 роках передбачається здійснити такі заходи:
удосконалення мережі комунальних некомерційних підприємств – закладів охорони здоров’я та системи медичного обслуговування;
організація діяльності комунальних некомерційних підприємств – закладів охорони здоров’я, які повинні забезпечити умови надання населенню якісної медичної допомоги;
співфінансування оплати медичних послуг, що надаються в рамках програми державних гарантій медичного обслуговування населення, для покриття вартості комунальних послуг та енергоносіїв закладів охорони здоров'я, комунальних некомерційних підприємств, які є об'єктами права спільної комунальної власності районної ради;
інформатизація комунальних некомерційних підприємств – закладів охорони здоров’я для підключення до мережі Національної служби здоров’я України.
Основними результатами, яких планується досягти є:
підвищення рівня медичного обслуговування населення, розширення можливості щодо його доступності та якості;
забезпечення розвитку та підтримки закладів охорони здоров'я, комунальних некомерційних підприємств, які є об'єктами права спільної комунальної власності районної ради понад обсяг, передбачений програмою державних гарантій медичного обслуговування населення;
створення робочих місць для підключення до мережі Національної служби здоров’я України;
Пріоритетними напрямками розвитку галузі соціального захисту та соціального забезпечення є забезпечення надання якісних соціальних послуг закладами соціального обслуговування, підвищення ефективності управління бюджетними коштами на державну підтримку соціально вразливих верств населення та впровадження надання інноваційних соціальних послуг на базі існуючих закладів та установ.
У галузі культури визначено головні цілі та пріоритети на 2021-2022 роки:
сприяння залученню інвестицій у культурну сферу району;
реалізація заходів з метою збереження культурної спадщини, а саме нематеріальної культурної спадщини та активізації туризму в районі;
запровадження сучасних технологій у створенні музейних експозицій;
забезпечення безперешкодного доступу до інформаційних ресурсів бібліотек для осіб з особливими потребами;
подальший розвиток проекту «Бібліобус».
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––